#CRS

3周前

出金别走港卡、新加坡卡，CRS 的字段包括你的利息和期末余额。开个大额存单直接一个大调查把你避的税全部查出来。开个美国 checking，实在不行开个野鸡波多黎各 checking。

#港卡 #新加坡卡 #CRS #避税 #美国checking

1个月前

关于大陆居民海外炒美股，需要缴20%资本利得税的一些信息： 1.大陆居民通过香港券商交易港美股，需缴纳20%资本利得税（仅限已卖出股票的盈利），但港股通在2027年12月31日前免税。 2.纳税只针对已售出股票的当年盈利，不考虑账面浮盈或历史年度盈亏；可按“先入先出”或“加权平均”计算。 3.期权交易目前不纳入纳税范围，但该信息尚未完全确定。 4.各地税务执行门槛不同，传闻一线城市（如深圳）需年交易额超100万美元才触发税务通知，小城市可能门槛更低。 5.券商依据CRS将股票实际交易数据报送给国内政府，但目前不包括期权交易金额（该点尚存争议）。 6.短期对策：控制年交易额低于本地门槛、或用期权交易代替股票交易（期权到期无剩余价值，权利金更隐蔽）。 7.长期对策：在美国券商（如盈透IBKR）开设美股账户交易，因美国未加入CRS、受GDPR隐私保护，中国政府目前获取不到相关数据，不会征税。

#大陆居民 #美股 #资本利得税 #香港券商 #CRS

1个月前

带你了解清楚美股缴税问题和盈透证券到底能不能避税？最近又有一批人收到税务局的电话了，辛辛苦苦在海外市场搏杀，赚了10万，结果年底被通知要交2万的税，你是什么心情？更惨的是，如果你本金100万，去年亏了50万，今年刚回血10万，对不起，你可能还要为这10万盈利，乖乖交上2万！ ➤ 为什么税务总局会对你的海外账户了如指掌？答案就是 CRS（共同申报准则）覆盖全球100多个国家/地区的金融账户信息交换网络。香港、新加坡、澳洲、加拿大……都在其中。目前被查最多的还是两家用户最多的中资券商。香港等CRS成员国金融机构的账户触发门槛：你的单个金融账户（包括券商、银行）在一年中任何一个时间点，资产超过 100万美元，就会被标记，信息自动进入交换流程。信息回传时间线：当年6月30日：将数据上报给香港税务局。当年9月30日：香港税务局整理后，打包传给中国内地税务总局。次年6月30日前：你可能会收到一份亲切的“补税通知”。回传什么内容？你的姓名、地址、税号等基本信息。账户的总余额或价值。当年账户的总收益（注意：是总数，没有明细，需要你自己拉流水去证明成本）。所以只要你在CRS体系内，且资产超过门槛，你的海外账户基本就是“透明”的。另外有些只有几万美金的散户这次为什么也收到补税通知了？可能原因是交易量比较大，到了门槛，目前小户收到通知的概率还是比较小。 ➤ 如何降低数据回传风险？ 1、控制单个账户资产始终低于100万美元，这是最简单直接的办法：把资金分散到不同国家、不同金融机构的多个账户中，确保任何一个账户在任何时间点（哪怕只有一秒钟！）都不要超过100万美元的红线。优点：简单直接，能规避大部分自动交换。缺点：管理麻烦，且治标不治本，未来政策收紧，这个门槛随时可能降低。 2、绕开CRS，转投FATCA 就是把你的主战场，从香港、新加坡券商，转移到美国本土券商（如美国盈透、第一证券、嘉信理财、摩根士丹利等）。因为美国搞的是自己的一套 FATCA（海外账户税收合规法案），中美虽然在2014年签署了FATCA协议，但由于众所周知的政治分歧，至今未正式落地执行！意味着，你放在美国本土券商账户里的数据，目前被回传给中国税务的概率极低。这正是大量高净值人群选择美资券商的核心原因。 ➤ 如何判断你是“美国盈透”还是“香港盈透”账户？看开户时的注册地址：注册地为中国 → 美国盈透 → 账户号为 “U+数字” 注册地为香港 → 香港盈透 → 账户号为 “F+数字” 大多数国人开的都是美国盈透账户。根据盈透客服反馈，盈透一个账号有两个账户，一个结尾是带F，一个结尾是不带F的，客服说带F的账户回传，不带F的账户不回传。所以如果你的盈透账户是 U123456 那数据不会被回传。盈透最大的问题是界面老旧、操作复杂，除了这点以外都是优点，交易看盘你还是可以用国内的券商，但下单用盈透，优点很多一一列举。 1、费用只有这些券商的 30% 2、资金大于 1 万美金还有额外的利息收入 3、融资利率超低 4、货币兑换无磨损 5、注册入金额外赠送 1% 的盈透股票(用下方链接注册才有)->/www.interactivebrokers.com/referral/hao463 良心，无需多言，当然最大的作用还是避税，而且注册不需要存量证明。

#美股缴税 #盈透证券 #CRS #海外账户 #税务局

3个月前

境外收入补税这周发力了，北京上海好几个朋友已经收到税务局自查通知，要求前往税务局补税。凡是在富途之类香港中资券商开户的，潜在纳税额10万以上的，基本上跑不了，大部分都收到了追税通知。目前因为美国没有加入CRS，在美国券商盈透、Schwab开户的，还没听说谁收到通知了。有两个朋友当年几乎是同时开户的，规模相似，一个开了富途，一个开了盈透，开富途的现在面临200多万的税款...

#境外收入补税 #税务局自查 #香港中资券商 #美国券商 #CRS

3个月前

下午去听了一个关于这次港美股征税的分享，听的我快睡着了，用 AI 整理了一些关键点，有接到税务局电话的可以参考一下，第一批主要是针对 2022 年以后账户有 100 万美金和交易额巨大的用户。 ➤ CRS机制与全球税务信息交换 ❚ CRS核心机制 CRS（共同申报准则）要求金融机构收集非居民账户信息，通过本地税务机关自动交换至账户持有人的居民国。金融机构需根据客户填写的自我申报表（CRS表格）及账户信息（如地址、电话、交易记录）判定税务居民身份，并向多国税务机关报送。 ❚信息交换范围 - 涵盖存款账户、托管账户、投资实体及保险账户。 - 信托架构下，委托人、受托人、保护人及受益人信息均需交换。 - 交换字段包括账户余额、利息收入、股息收益、赎回金额等，但买入成本信息缺失可能增加税额计算难度。 ➤ 中国税务居民认定标准 ❚ 法律定义根据《个人所得税法》，符合以下条件之一即为中国税务居民： 1. 在中国境内有住所（习惯性居住地）。 2. 无住所但一个纳税年度内居住满183天。 ❚ 实践争议 - 持有中国护照者通常默认为中国税务居民，即使拥有他国永居或海外资产。 - 住所认定不依赖房产或户籍，而基于“习惯性居住”事实（如工作、家庭等）。 ➤ 海外收入申报要点 ❚ 申报范围 - 收入类型：工资薪金、投资收益（股票、基金、利息）、经营所得、财产转让所得（含虚拟货币交易）。 - 税率：综合所得（3%-45%）、财产转让所得（20%）、已缴境外税款可抵免（需提供完税证明）。 ❚ 申报流程 1. 信息整理：梳理所有海外账户（银行、券商、保险）、交易明细及境外公司关联收入。 2. 税额计算：区分收入来源国，合并境内收入后按中国税法核算。高频交易需逐笔或合并计算盈利。 3. 申报途径：通过“个人所得税”APP或线下提交《个人所得税年度自行纳税申报表》。 ❚ 风险提示 - 未申报或虚假申报可能面临补税、滞纳金（日万分之五）及偷税处罚（无限期追责）。 - 地方税务机关已加强核查，小额账户亦可能触发稽查。 ➤ 常见误区与风险警示 ❚ 误区1：身份规划可规避CRS 仅持有他国护照或税号无法改变中国税务居民身份，金融机构通过多维信息（居住地、联系方式等）综合判定。 “东南亚小国护照”“离岸公司”等方案易被穿透，部分机构前台承诺与后台操作存在差异。 ❚ 误区2：离岸架构免税信托、BVI公司等架构需申报多层信息，离岸企业可能被认定为中国居民企业，面临25%企业所得税及20%分红个税。美国虽未加入CRS，但通过FATCA及双边协定与中国交换信息。 ❚ 误区3：零申报或无通知即安全 CRS信息交换自动化，金融机构需依法上报。未收到通知仍需主动申报，否则可能被认定为故意逃税。 ➤ 合规建议与总结 1. 主动申报：无论账户金额大小，按法规整理并申报所有海外收入。 2. 专业支持：复杂交易（如跨境信托、高频投资）建议咨询税务专家，避免计算错误或遗漏。 3. 警惕“方案”陷阱：勿轻信“免税架构”“不交换秘籍”，合规申报是唯一稳妥路径。 4. 关注动态：各国CRS执行趋严，OECD持续修补漏洞，长期规划需考虑法规变化。 ➤ 最后 CRS与国内大数据稽查形成双重监管网，税务合规已成全球趋势。收到税务局电话主动沟通联系，如实际亏损保存好券商结单数据

#港美股征税 #CRS #税务信息交换 #非居民账户 #金融机构